Welche Steuern bei Tagesgeld und Festgeld im Ausland gelten

In Deutschland sind Kapitalerträge bis zu einer Obergrenze von jährlich 801 Euro pro Person von der Steuer befreit – für Ehepaare und eingetragene Lebenspartner liegt dieser sogenannte Sparerpauschbetrag bei 1.602 Euro. Für darüber liegende Erträge gilt eine Abgeltungssteuer von 25 Prozent plus Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Dies gilt auch für die Sparzinsen, die Ihnen Banken im Ausland auf Ihre Tages- und Festgelder zahlen.

Um den Sparerpauschbetrag für Ihre Sparkonten bei deutschen Banken zu nutzen, reichen Sie bei jeder Bank hierzulande, bei der Sie ein solches Konto führen, einen Freistellungsauftrag ein. Dabei legen Sie jeweils einen Betrag fest, bis zu dem die Bank keine Kapitalertragsteuer an den deutschen Fiskus abführt. Alle erteilten Freistellungsaufträge dürfen in Summe den Sparerpauschbetrag von 801 Euro für Einzelpersonen bzw. 1.602 Euro für Paare nicht überschreiten.

Geld im Ausland anlegen: Doppelte Besteuerung vermeiden

Legen Sie Geld bei Banken im europäischen Ausland an, führen diese nicht die deutsche, sondern die in dem jeweiligen Land gültige Kapitalertragsteuer ab. Als deutscher Sparer können Sie diese reduzieren, indem Sie der Bank Ihre deutsche Steuerpflicht nachweisen. Hierzu übermitteln Sie eine beglaubigte Ansässigkeitsbescheinigung an das Geldhaus. In den meisten Ländern Europas können Sie die nationale Quellensteuer auf Kapitalerträge mit diesem Vorgehen auf null Prozent senken. In einigen Ländern gilt dann ein verringerter Steuersatz. Am Ende dieses Artikels finden Sie eine Übersicht über Kapitalertragsteuern in verschiedenen europäischen Ländern.

In jedem Fall müssen Sie Ihre Zinserträge bei ausländischen Banken in Ihrer Steuererklärung – Anlage KAP – angeben. Zahlen Sie trotz übermittelter Ansässigkeitsbescheinigung noch eine reduzierte nationale Kapitalertragsteuer, können Sie sich diese damit je nach Land vollständig oder teilweise zurückerstatten lassen. So können Sie in den meisten Fällen eine doppelte Besteuerung vermeiden. Ist die Quellensteuer nicht vollständig anrechenbar, finden Sie einen entsprechenden Hinweis in den Details jedes Angebots im Geldanlage-Vergleich von CHECK24.

Fazit: Ein CHECK24 Anlagekonto – viele Vorteile

Mit einem CHECK24 Anlagekonto behalten Sie auch in Steuerfragen leichter den Überblick, da sie hier Ihre Tages- und Festgeldkonten bei Banken in verschiedenen Ländern über einen einzigen Zugang abschließen und verwalten. So wissen Sie immer genau, dass Sie in Deutschland den vollen Freistellungsbetrag für sich nutzen und auch im Ausland alle nötigen Dokumente hinterlegt haben, um eine doppelte Besteuerung zu vermeiden. Zudem erinnert Sie CHECK24 immer rechtzeitig an bevorstehende Fristen und notwendige Dokumente.

Bei allen Fragen zu Ihren Geldanlagen steht Ihnen zudem ein deutscher Ansprechpartner beratend zur Seite. Sie müssen nicht mehr mit dem ausländischen Institut selbst in Kontakt treten, da eine deutsche Partnerbank die Veranlagung Ihres Ersparten für Sie übernimmt. So können Sie stets von den besten Zinsen auf Tagesgeld und Festgeld profitieren und auch der jährlichen Steuererklärung ein Stück gelassener entgegenblicken.

Übersicht über Kapitalertragsteuern in europäischen Ländern

Je nach Land fällt die nationale Quellensteuer auf Kapitalerträge für deutsche Anleger unterschiedlich hoch aus. Der reduzierte Steuersatz gilt, wenn Sie Ihre deutsche Steuerpflicht über eine beglaubigte Ansässigkeitsbescheinigung bei der jeweiligen Bank nachgewiesen haben.

*Stand: 29.01.2021; Quelle: Bundeszentralamt für Steuern, eigene Recherche; Trotz gewissenhafter Recherche können wir keine Haftung für Korrektheit und Aktualität der Angaben übernehmen.